TALLER DE DECLARACIÓN ANUAL DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA 2018
08:00am - 01:00pm - marzo 13, 2019
Index Piedras Negras, Av. Industrial s/n, Parque Industrial Piedras Negras Ubicación

DIRIGIDO A:

  • Contralores
  • Gerentes de finanzas
  • Contadores
  • Personal de impuestos

OBJETIVO:

El participante conocerá a fondo el análisis de la determinación del Impuesto sobre la renta del ejercicio, así como la determinación de la base gravable para la participación de los trabajadores en las utilidades, incluyendo para esto el análisis de las principales disposiciones fiscales, y cedulas de trabajo que facilitarán su determinación. Adicionalmente se analizara el llenado del NUEVO formato electrónico de la declaración anual.

TEMARIO:

Estudio teórico de:

  • Ingresos acumulables
  • Deducciones autorizadas
  • Requisitos de los CFDI de las deducciones
  • Complemento de recepción de pagos
  • Deducción de inversiones
  • Análisis de Gastos no deducibles
  • Análisis de reparto de PTU
  • Ajuste Anual por Inflación
  • Art. 182 ISR para maquilas
  • APA, Safe Harbor y Fast Track
  • Deducción adicional para maquilas
  • Conciliación de CFDI de nóminas vs Visor de nómina del SAT
  • Coeficiente de utilidad
  • Calculo de porcentaje de maquinaria y equipo

 Caso práctico sobre:

  • Calculo del ISR y PTU del ejercicio
  • Determinación de ingresos por maquila
  • Cálculo Safe Harbor 6.9% y 6.5%
  • Ajuste Fast Track
  • Cálculo de la deducción adicional
  • Conciliación de CFDI de nóminas de las prestaciones exentas
  • Calculo coeficiente de utilidad
  • Llenado de declaración anual (en línea)
  • Cálculo del 30% de la maquinaria y equipo propiedad del residente en el extranjero

Expositores:

  • C.P. Yaneth Flores. Socia de Impuestos
  • Lic. Arturo Ortiz. Abogado Fiscalista
  • C.P. Lizeth Gomez. Encargada de Impuestos
  • C.P. Karen Luna. Encargada de Impuestos

 

Lugar

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